● 10 abgedeckt● 2 teilweise● 3 Lücken

Coverage Matrix

Interaktive Heatmap der Kontroll-Risiko-Abdeckung – MusterCorp GmbH

Risiko / Kontrolle	C-01	C-02	C-03	C-04	C-05	C-06	C-07	C-08	C-09	C-10	C-11	C-12	C-13	C-14	C-15	C-16	C-17	C-18	C-19	C-20	C-21	C-22	C-23	Coverage
R-01Fehlerhafte Finanzberichterstattung	88	92	95																			78		92%
R-02Interner Betrug / Unterschlagung	90	75			85																	94		90%
R-03Liquiditätsengpass		62													96									78%
R-04Lieferkettenunterbrechung							58					93												75%
R-05IT-Systemausfall (ERP)											88						95				82			90%
R-06Arbeitsunfall Produktion													94											85%
R-07Produktionsqualitätsmängel														96										88%
R-08DSGVO-Verstoß / Datenpanne								82	86	91														88%
R-09Korruption / Bestechung				72	83	92													88					90%
R-10Sanktionsverstoß (Exportkontrolle)							97													65				85%
R-11Ransomware-Angriff											70						65	72					75	45%
R-12Unbefugter Datenzugriff								94										78					80	86%
R-13Verlust Schlüsselpersonal																95								82%
R-14Marktdisruption durch KI																								0%
R-15Post-Merger Integrationsversagen																				60				30%

Hoch (>85%)

Mittel (60–85%)

Niedrig (<60%)

Lücke (unzureichend)

● 10 abgedeckt● 2 teilweise● 3 Lücken

Interaktive Heatmap der Kontroll-Risiko-Abdeckung – MusterCorp GmbH

Risiko / Kontrolle	C-01	C-02	C-03	C-04	C-05	C-06	C-07	C-08	C-09	C-10	C-11	C-12	C-13	C-14	C-15	C-16	C-17	C-18	C-19	C-20	C-21	C-22	C-23	Coverage
R-01Fehlerhafte Finanzberichterstattung	88	92	95																			78		92%
R-02Interner Betrug / Unterschlagung	90	75			85																	94		90%
R-03Liquiditätsengpass		62													96									78%
R-04Lieferkettenunterbrechung							58					93												75%
R-05IT-Systemausfall (ERP)											88						95				82			90%
R-06Arbeitsunfall Produktion													94											85%
R-07Produktionsqualitätsmängel														96										88%
R-08DSGVO-Verstoß / Datenpanne								82	86	91														88%
R-09Korruption / Bestechung				72	83	92													88					90%
R-10Sanktionsverstoß (Exportkontrolle)							97													65				85%
R-11Ransomware-Angriff											70						65	72					75	45%
R-12Unbefugter Datenzugriff								94										78					80	86%
R-13Verlust Schlüsselpersonal																95								82%
R-14Marktdisruption durch KI																								0%
R-15Post-Merger Integrationsversagen																				60				30%

Hoch (>85%)

Mittel (60–85%)

Niedrig (<60%)

Lücke (unzureichend)